在復雜的企業(yè)內部經營與外部經濟環(huán)境中，如何合理的控制現金流量，保障企業(yè)安全.健康的發(fā)展？如何最大限度的利用運營資本為企業(yè)創(chuàng)造經濟效益？如何增強自身現金管理能力，防范現金風險？
企業(yè)的價值就在于它產生現金流量的能力！“現金為王”一直以來都被視為企業(yè)資金管理的中心理念。在當前的經濟環(huán)境之下，對企業(yè)來說最重要的就是更有效地使用現金和資本。抓住企業(yè)現金流管理，深入企業(yè)日常運轉過程中所要面對的資金問題。借鑒成功企業(yè)的現金管理實踐，從企業(yè)經營.投資.籌資及企業(yè)整體運營的角度對現金管理的操作方法和技巧進行系統(tǒng)深入地剖析，揚長避短，才能讓企業(yè)走得更遠。

【掌握方法】掌握量化現金流量的基本方法
【抓住重點】了解在不同的經濟環(huán)境下，企業(yè)現金管理的側重點
【學會管理】學會建立公司的現金流量管理機制
【預測未來】提升預測未來現金流量的能力，從現金流趨勢上分析企業(yè)未來的走勢

模塊一：財務報表分析
案例導入：兩種投資回報率
一、、財務管理的核心目標
1.總資產報酬率（ROA)
2.凈資產報酬率（ROE)
3.財務管理的核心目標是什么？
二、如何快速評價企業(yè)財務狀況
三、利潤表初探
1.利潤表的結構
2.利潤表的原理
3.如何依據利潤表評價企業(yè)財務狀況？
四、資產負債表初探
1.資產負債表的結構
2.資產負債表的原理
3.如何依據資產負債表評價企業(yè)財務狀況？
五、財務數據的本質
1.銷售利潤率（ROS)的數據本質
2.資產周轉率的數據本質
3.權益倍數的數據本質
4.財務數據間的相互關系與相互作用
六、提升股東回報率的三大途徑
1.提升股東回報率的途徑
討論：提高權益倍數就能提高固定回報率嗎？
七、杜邦財務分析模型
1.什么是杜邦財務分析模型？
2.杜邦財務分析模型的局限性。
案例講解：快速評價上市公司財務狀況
課堂演練：用模型對同行業(yè)財務報表進行分析
八、深入了解利潤表
1.利潤表里的“階級斗爭”
2.利潤表的主要項目
3.利潤的構成
4.增加企業(yè)利潤的思路
5.股東身上的“三座大山”
課堂討論：成本結構對利潤的影響
6.固定成本與變動成本
7.如何評估利潤的含金量
案例分析：某上市公司的盈利情況分析

模塊二：營運資本管理
案例導入：格力電器
一、現金不等于利潤
1.現金與利潤的增減不總同步
2.現金與利潤的差異分析
二、現金流評估分析思路
三、深入了解資產負債表
1.分析資產負債表的“三分法”
2.資產負債表項目與經濟業(yè)務的關系
3.資產負債表的主要項目：6+6
四、營運資本(WCR)管理
1.WCR概念
2.WCR與管理效率
3.WCR評估與決策
4.WCR與現金需求
5.OPM戰(zhàn)略
6.營運資本各項目的管理
案例講解：國美電器的營運資本管理

模塊三：現金流管理
一、現金流量表及解讀
1.WCR與經營現金流的關系
2.現金流量表的結構
3.現金流量表的主要項目
4.如何依據現金流量表評價企業(yè)財務狀況？
5.現金為王
6.經營活動現金流是“王中王”
二、現金流量預測及預算
1.企業(yè)經營管理中的現金流量預算——年度.季度.月度.周.日
2.現金流量預算編制邏輯
3.現金預算的準備
4.短期現金預算編制方法
5.長期現金預算編制方法
課堂互動：編制本企業(yè)的現金預算
互動游戲：誰動了你的奶酪？——經營決策如何對報表產生影響